Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест" ИНН:1324127619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12934920 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10410911003552987358
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1003552987358897075
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10410911003552987358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1003552987358897075
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5423140473156743
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140473156743142670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года318106493159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106493159273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5746151122159902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151122159902142943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104683711546741147260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115467411472601040018
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года537713534060533784
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года534060533784533178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года537813534160533884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года534160533884533278
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года372140493481470213
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года493481470213354928
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года975518690784440
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года869078444082713
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года469692580388554653
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года580388554653437641
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года353353617955929
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года361795592951983
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года399739472794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3947279417116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393324012658723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401265872369099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104683711546741147260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115467411472601040018
21103 Выручка за отчетный год253831072211735
21104 Выручка за предыдущий год107221173516431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253831072211735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107221173616431
22203 Управленческие расходы за отчетный год459537583099
22204 Управленческие расходы за предыдущий год375830993173
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2078869648636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6964863613258
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год336000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1783166197879
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6619010656
23503 Прочие расходы за отчетный год271300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3604345757
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34575728022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69151398
24603 Прочее за отчетный год-4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3653276606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27660627624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3653276606
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27660627624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3653)/Стоимость активов (1046837) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4595) = 452.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20788)/Выручка (25383) = 81.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3653)/Выручка (25383) = 14.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.057

Индекс Альтмана Z = 1.153

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.153<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (26.62), коэффициент текущей ликвидности (26.62), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (81.9%), рентабельность компании (14.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Инвест"