Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги" ИНН:1324128080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71744201 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года673386871362955
11504 Основные средства на конец предыдущего года687136295560754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года673386871362955
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года687136295560754
12103 Запасы на конец отчетного года148817922428
12104 Запасы на конец предыдущего года179224282254
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года636774298542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7429854219737
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8817526714146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526714146197
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года128888
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8888216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166841457625204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145762520422404
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года840228328988159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года832898815983158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года477565022750453
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года502275045350453
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года508850882637
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года508826372637
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года281932511432936
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251143293628542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года810378042986026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года804298602681632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272022592069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225920691264
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года626464
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года646464
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2035370
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5370198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298528602133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286021331526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года840228328988159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года832898815983158
21103 Выручка за отчетный год728567486279867
21104 Выручка за предыдущий год748627986785127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год716708490477513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год849047751373047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1186-100422354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10042235412080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1186-100422354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10042235412080
23403 Прочие доходы за отчетный год268428742838
23404 Прочие доходы за предыдущий год287428383133
23503 Прочие расходы за отчетный год791655795
23504 Прочие расходы за предыдущий год655795560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3079-78234397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7823439714653
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3079-78234394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7823439414648
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3079-78234394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7823439414648
32003 Величина капитала на 31502275045350453
32005 Величина капитала на 31508826372637
32007 Величина капитала на 31251143293628542
32008 Величина капитала на 31804298602681632
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)5972321220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))307904394
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6280245734394
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))307904394
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)307904394
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)6219423480
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)62194101710
33003 Величина капитала на 31477565022750453
33005 Величина капитала на 31508850882637
33007 Величина капитала на 31281932511432936
33008 Величина капитала на 31810378042986026
36003 Чистые активы на 31810378042986026
36004 Чистые активы на 31804298602681632
41103 Поступления – всего за отчетный год136837142993149931
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год742187713278701
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год266423832356
41193 Прочие поступления за отчетный год599556347868874
41203 Платежи – всего за отчетный год131956145620135982
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год275753973627034
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год946687518893737
41293 Прочие платежи за отчетный год97133069615211
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4881-262713949
42203 Платежи – всего за отчетный год133162520
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год133162520
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1331-62520
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3550-887913949
61003 Остаток средств на начало отчетного года502275045250452
62503 Прочие за отчетный год597236612153110
62003 Поступило средств - всего за отчетный год597236612153110
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год414814687440265
63133 иные мероприятия за отчетный год414814687440265
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год685027423605
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год560714552302
63263 прочие за отчетный год124312421303
63503 Прочие за отчетный год13863143829240
63003 Использовано средств - всего за отчетный год621946634653110
64003 Остаток средств на конец отчетного года477565022750452

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Прибыль

Прибыль Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Чистые активы

Чистые активы Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3079)/Стоимость активов (84022) = 3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71670+0+0) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1186)/Выручка (72856) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3079)/Выручка (72856) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.148

Индекс Альтмана Z = 29.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.95), коэффициент быстрой ликвидности (5.09), коэффициент текущей ликвидности (5.59), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Негосударственное учреждение здравоохранения "Узловая больница на станции Рузаевка открытого акционерного общества "Российские железные дороги"