ООО "РузДорСтрой" (открыто конкурсное производство) ИНН:1324128281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71749196 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1251195326333227
11504 Основные средства на конец предыдущего года1953263332273766
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1251195326333227
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1953263332273766
12103 Запасы на конец отчетного года63370710341977630
12104 Запасы на конец предыдущего года7071034197763067899
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года770248716161325
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года248716161325605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года649851765040642308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5176504064230831581
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56013011
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9111960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1119607095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79668381155767121274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8381155767121274123564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года921710335158400124501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10335158400124501127330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-141748-12925963585860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12925963585860389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-141735-12924663715873
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12924663715873402
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150952139581152029117000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139581152029117000121852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150952139581152029118628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139581152029118628126928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года921710335158400124501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10335158400124501127330
21103 Выручка за отчетный год178928172181745292349
21104 Выручка за предыдущий год28172181745292349284375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1663149538157633256058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149538157633256058250418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126-1213662411236291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-121366241123629133957
22203 Управленческие расходы за отчетный год3012112281551415868
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11228155141586819566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2886-132594859820423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13259485982042314391
23403 Прочие доходы за отчетный год2637977681121
23404 Прочие доходы за предыдущий год79776811212066
23503 Прочие расходы за отчетный год9865380572028539
23504 Прочие расходы за предыдущий год38057202853913346
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12488-135602216413005
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1356022164130052804
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15166640862790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12488-1356174988919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-135617498891914
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12488-1356174988919
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-135617498891914
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 313333
32007 Величина капитала на 31-12925963585860389
32008 Величина капитала на 31-12924663715873402
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1248813561703448
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1248813561703448
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1248813561700
33218 Убыток (ИТОГО)1248813561700
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 313333
33007 Величина капитала на 31-141748-12925963585860
33008 Величина капитала на 31-141735-12924663715873
36003 Чистые активы на 31-141735-12924663715873
36004 Чистые активы на 31-12924663715873402
41103 Поступления – всего за отчетный год306747268173844248366
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год112445077173844248366
41193 Прочие поступления за отчетный год1943219100
41203 Платежи – всего за отчетный год301147398172097259927
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6016950101868196924
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1900270583723834697
41293 Прочие платежи за отчетный год510117212890625515
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год56-1301747-11561
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период56-130119-16373

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12488)/Стоимость активов (9217) = -135.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1663+0+3012) = -61.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2886)/Выручка (1789) = -161.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12488)/Выручка (1789) = -698.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -15.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.939

Индекс Альтмана Z = -116.274

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-15.38), рентабельность продукции (-161.32%), рентабельность компании (-698.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники