Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ" ИНН:1324135578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63970484 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года540731
11504 Основные средства на конец предыдущего года731922
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года540731
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года731922
12103 Запасы на конец отчетного года15631280
12104 Запасы на конец предыдущего года12801074
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45254070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40704288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года572596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года596331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66605946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59465693
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72006677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66776615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61595575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55755051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года240240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года240240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года801862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8621324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10411102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11021564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72006677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66776615
21103 Выручка за отчетный год64725286
21104 Выручка за предыдущий год52868632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56174545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45457107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год855741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7411525
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год855741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7411525
23404 Прочие доходы за предыдущий год924
23503 Прочие расходы за отчетный год7980
23504 Прочие расходы за предыдущий год8031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год776753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7531498
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244206
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год584509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5091292

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (584)/Стоимость активов (7200) = 8.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5617+0+0) = 15.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (855)/Выручка (6472) = 13.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (584)/Выручка (6472) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.916

Индекс Альтмана Z = 12.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (4.9), коэффициент текущей ликвидности (6.4), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (13.21%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМСНАБ"