Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3" ИНН:1324135930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979752 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года115311530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115311530
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года69711218160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12181600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51135630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года697112232747303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122327473030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года697112348048456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123480484560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94312356-21308
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12356-213080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95312366-21298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12366-212980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9688252362
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82523620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505010286269314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102862693140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года601811111469754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111114697540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года697112348048456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123480484560
21103 Выручка за отчетный год1210937695161597
21104 Выручка за предыдущий год376951615970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121093769516914
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37695169140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год109303610992165
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год36109921650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1179158524259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1585242590
23504 Прочие расходы за предыдущий год40700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1179154454259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1544542590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2363089852
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30898520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год943123563407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1235634070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год943123563407
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1235634070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (943)/Стоимость активов (6971) = 13.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10930+0) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1179)/Выручка (12109) = 9.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (943)/Выручка (12109) = 7.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.158

Индекс Альтмана Z = 3.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (9.74%), рентабельность компании (7.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СУ-3"