Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис" ИНН:1325127273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46671001 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года992951212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года951212184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491564
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10081000227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1000313248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10081000313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1000313256
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года974932312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93231245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10081000313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1000313256
21103 Выручка за отчетный год163215771068
21104 Выручка за предыдущий год15771068837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год904265749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265749374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7281312319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1312319463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7281312319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1312319463
23503 Прочие расходы за отчетный год64063219
23504 Прочие расходы за предыдущий год6321925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88680300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год680300438
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год466033
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год603328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42620267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год620267410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (1008) = 4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (904+0+0) = 80.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (728)/Выручка (1632) = 44.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (1632) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.647

Индекс Альтмана Z = 37.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (29.65), коэффициент текущей ликвидности (29.65), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (44.61%), рентабельность компании (2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дезсервис"