Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал" ИНН:1326001379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27799089 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4610437146764855
12104 Запасы на конец предыдущего года4371467648554783
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3502549844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254984471
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2025619366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2561936638
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4981488149670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4881496749650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4981488149674971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4881496749714918
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4553472047450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4720474546510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4565473247574663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4732475746634777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года416149210308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149210308141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4161492100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1492103080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4981488149674971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4881496749714918
21103 Выручка за отчетный год6922703183277726
21104 Выручка за предыдущий год7031832777268282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5067515761437200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5157614356687718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1855187421840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1874218420580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1646137615510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1376155115320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2094986330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4986335260
23403 Прочие доходы за отчетный год16000
23503 Прочие расходы за отчетный год4374116
23504 Прочие расходы за предыдущий год7411627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1824915920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4915925100
24603 Прочее за отчетный год2114224980
24604 Прочее за предыдущий год4224986240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-296994-114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6994-114-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2969940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6994-1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (4981) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5067+1646+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (6922) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (6922) = -0.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.974

Индекс Альтмана Z = 17.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (11.97), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (3.02%), рентабельность компании (-0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коаксиал"