Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС" ИНН:1326014177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656087 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12949011328310418676065
11504 Основные средства на конец предыдущего года1132831041867606546994
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года253317278188
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года317278188124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12974311360110446476338
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1136011044647625547207
12103 Запасы на конец отчетного года239713824362015
12104 Запасы на конец предыдущего года138243622885272
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года886542299325
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5422993251123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1045710442136357585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1044213635758512541
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8383830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8383830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года366063598152875307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года359815287530712241
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9160292878
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51345484311977018110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48431197701559634860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18108916203112423494448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620311242349185182067
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года67676767
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года67676767
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119704835335328138604
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83533532813860427579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119782836105335938681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83610533593868127656
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года25391024
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года39102419
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25391024
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39102419
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61282783826736555731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78382673655313454392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61282783827086555743
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78382708655314654392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18108916203112423494448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620311242349185182067
21103 Выручка за отчетный год576482553789508658571095
21104 Выручка за предыдущий год553789508658571095455346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год531392522368494374554305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522368494374554305450453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45090314211428416790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3142114284167904893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45090314211428416790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3142114284167904893
23203 Проценты к получению за отчетный год2825115087
23204 Проценты к получению за предыдущий год11508737
23303 Проценты к уплате за отчетный год67588682413
23304 Проценты к уплате за предыдущий год588682413350
23403 Прочие доходы за отчетный год3383120389518679
23404 Прочие доходы за предыдущий год120389518679265
23503 Прочие расходы за отчетный год5868485145673032
23504 Прочие расходы за предыдущий год4851456730322956
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45363381351856714117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3813518567141171893
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8978772738652875
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год772738652875453
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-13590477
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год9047710
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-343056
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-30060
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год53911064
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-211056484
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36423304171480711300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3041714807113001524
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36423304171480711300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3041714807113001524
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3167676767
32007 Величина капитала на 3183533532823860427579
32008 Величина капитала на 3183610533593868127656
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36423304171480711300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36423304171480711300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36423304171480711300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36423304171480711300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))252167129275
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)252167129275
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))252167129275
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)252167129275
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3167676767
33007 Величина капитала на 31119704835335328238604
33008 Величина капитала на 31119781836105335938681
36003 Чистые активы на 31119782836105335938681
36004 Чистые активы на 3183610533593868127656
41103 Поступления – всего за отчетный год584628571651509130662995
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год563688563626507719659817
41193 Прочие поступления за отчетный год20940802514113178
41203 Платежи – всего за отчетный год573111523172472832643660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год342889310404275554428838
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год128110135760123764162839
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год67628654401
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15670189026223271
41293 Прочие платежи за отчетный год86375744907023848311
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11517484793629819335
42203 Платежи – всего за отчетный год13591146293988035383
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год13591146293988026383
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-13591-14629-39866-26280
43103 Поступления – всего за отчетный год12723397483356534186
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9898396333356534186
43193 Прочие поступления за отчетный год282511500
43203 Платежи – всего за отчетный год9898430943010434186
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9898430943010434186
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2825-334634610
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период75130504-107-6945
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-125190870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36423)/Стоимость активов (181089) = 20.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (531392+0+0) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45090)/Выручка (576482) = 7.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36423)/Выручка (576482) = 6.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.954

Х5 = Выручка/Активы = 3.183

Индекс Альтмана Z = 4.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (7.82%), рентабельность компании (6.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОРИМЭКС"