МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА" ИНН:1326023750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02641602 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года196196196196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1961961960
12103 Запасы на конец отчетного года515200
12104 Запасы на конец предыдущего года523600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16214541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2194145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10031037885988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1037885988903
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107011109300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111093010290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1070130611261225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1306112612251144
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1050129211131190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года129211131190857
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1050129211130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1292111311900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20141335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141335287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2014130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1413350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1070130611261225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1306112612251144
61003 Остаток средств на начало отчетного года129211131190857
62103 Вступительные взносы за отчетный год7053000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7053675858440
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год321721821722957
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год8297465900
63133 иные мероприятия за отчетный год2388143611320
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3073318129982256
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2371244122190
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год95210
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год4755620
63263 прочие за отчетный год6466806960
63503 Прочие за отчетный год1005121612011134
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7295657959210
64003 Остаток средств на конец отчетного года1050129211131190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Прибыль

Прибыль МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Чистые активы

Чистые активы МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1070) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 50.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.5

Индекс Альтмана Z = 61.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (50.15), коэффициент быстрой ликвидности (50.95), коэффициент текущей ликвидности (53.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МОРДОВСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"