Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой" ИНН:1326134354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32366337 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21480288552920415981
11504 Основные средства на конец предыдущего года28855292041598116383
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года703964314381595476602950
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года314384595476602950328783
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года725444343236624718619024
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года343236624718619024346613
12103 Запасы на конец отчетного года226182261849884988
12104 Запасы на конец предыдущего года22618498849885800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1062661409968556753130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140996855675313036826
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37405882526445053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58825264450531387
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42187200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1872010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1326662226269321863171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222626932196317244013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858110565862717936682196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565862717936682196390629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года83838383
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года83838383
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года202000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года202000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9844-1053933492158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1053933492158792
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9741-1043634522261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1043634522261895
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года914030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66827321416963839036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32141696383903636791
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года80102454324300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5432436448460258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года867851576298714484679935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года576298714484679935389734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858110565862717936682196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565862717936682196390629
21103 Выручка за отчетный год36996208002246218369
21104 Выручка за предыдущий год20800224621836917034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12324275400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2754000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24672180462246218369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18046224621836917034
22203 Управленческие расходы за отчетный год14437167561388913986
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16756138891398613350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10235129085734383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1290857343833684
23303 Проценты к уплате за отчетный год1352700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год527000
23403 Прочие доходы за отчетный год136877116422142322114064
23404 Прочие доходы за предыдущий год11642214232211406488287
23503 Прочие расходы за отчетный год145110128747147446115355
23504 Прочие расходы за предыдущий год12874714744611535590228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1989-1156234493092
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11562344930921743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1283108715041186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1125150411861192
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3437-8516060
24603 Прочее за отчетный год25215
24604 Прочее за предыдущий год52150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год704-1269218861863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1269218861863551
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год704-1269218861863
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1269218861863551

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (704)/Стоимость активов (858110) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12324+0+14437) = 38.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10235)/Выручка (36996) = 27.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (704)/Выручка (36996) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 0.51

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (27.67%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Республиканская финансово-строительная компания "Домострой"