Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР" ИНН:1326136810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39524908 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73923222405
12104 Запасы на конец предыдущего года232224055365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года486547507242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475072455009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года562570729660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7072966310415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562570729660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7072966310794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года320838944055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389440734103
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года159016301930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16301930634
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82615483674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154836596057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241631785605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317855896691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562570729660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7072966310794
21103 Выручка за отчетный год10514736086
21104 Выручка за предыдущий год473608617815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11053645489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год550548915552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54109597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-775972263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54-77-69
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77-69950
23403 Прочие доходы за отчетный год50079402
23404 Прочие доходы за предыдущий год794020
23503 Прочие расходы за отчетный год11310320
23504 Прочие расходы за предыдущий год180323124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-685213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17810826
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-686110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1798660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-686)/Стоимость активов (5625) = -12.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1105+0+0) = -4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (1051) = -5.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-686)/Выручка (1051) = -65.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.328

Индекс Альтмана Z = 5.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-5.14%), рентабельность компании (-65.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР"