ООО фирма "Ведати" ИНН:1326137411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39525538 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года215212173154
12104 Запасы на конец предыдущего года212173154169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1761338696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133869692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9780134161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8013416198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4884253930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4253934110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года488425394414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425394414366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3943423130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3423132820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404352323292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года352323292266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года847371122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7371122100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8473710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73711220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года488425394414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425394414366
21103 Выручка за отчетный год1726140317312056
21104 Выручка за предыдущий год1403173120562677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116292610812006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год926108113582595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5644776500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4776506980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4844275940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4275946480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8050560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5056500
23503 Прочие расходы за отчетный год14141716
23504 Прочие расходы за предыдущий год14171615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6636390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3639340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13787
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53293127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29312754
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5329310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2931270

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (488) = 10.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1162+484+0) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (1726) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (1726) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.81

Индекс Альтмана Z = 11.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (4.63%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники