Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос" ИНН:1326140630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12947621 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1380160
11503 Основные средства на конец отчетного года2286016217169248212
11504 Основные средства на конец предыдущего года162171692482129139
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11111386415470
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3864154610520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3410920081184870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200811848693070
12103 Запасы на конец отчетного года21800209142519527765
12104 Запасы на конец предыдущего года20914185752770321059
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20545240374416151985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24037111194677554209
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4833546370149860
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года463705324630910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121518657412995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1865126229862881
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2774232461690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2324131412610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9466995510912520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9551085516818160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12877811559110973992051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1155911040029112388573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3083083080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3083083080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7255872478735440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7247872294724190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72866727867385273518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72786726027272773210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года147802000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30571228053588718533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22805314001839615363
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5561000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5091242805358870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4280531400183960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12877811559110973992051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1155911040029112388573
21103 Выручка за отчетный год181572154871140013168559
21104 Выручка за предыдущий год154871139910168559189107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149135129688116126169309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129688116611139924184580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3243725183238870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2518323299286350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3233928561240500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2856124235293850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98-3378-1630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3378-936-7500
23203 Проценты к получению за отчетный год339228812570
23204 Проценты к получению за предыдущий год2881305800
23303 Проценты к уплате за отчетный год32258400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8400174
23403 Прочие доходы за отчетный год3410462811311058
23404 Прочие доходы за предыдущий год462823111058729
23503 Прочие расходы за отчетный год3130326400
23504 Прочие расходы за предыдущий год3264297600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54578312250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78314573080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46559900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59979609
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год801841225308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1846533085073
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8018412250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1846533080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (128778) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (149135+32339+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (181572) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (181572) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.303

Индекс Альтмана Z = 4.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юнимос"