Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН" ИНН:1326141658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46674146 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года204106619292790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204106619290
12103 Запасы на конец отчетного года4700557572134062
12104 Запасы на конец предыдущего года5575721340623193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4853
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4704558372400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5583724040920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4704578783066021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5787830660216030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2816346461620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3464616250300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2826347461725040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3474617250404122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187823132134981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231321349811908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1878231321340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231321349810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4704578783066021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5787830660216030
21103 Выручка за отчетный год25880245882005715839
21104 Выручка за предыдущий год24588200571583917394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21019203821654914943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20382165491236416926
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4861420635080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4206350834750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1900185933050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1859330525790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год296123472030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234720300
23503 Прочие расходы за отчетный год7305364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288823471980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2347198-3640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год72392124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3921249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28162308177508
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2308177-388457
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281623081770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2308177-3880
32003 Величина капитала на 312318000
32008 Величина капитала на 312318000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2816000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2816000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2816000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2816000
33003 Величина капитала на 315134000
33008 Величина капитала на 315134000
36003 Чистые активы на 312826000
36004 Чистые активы на 313474000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2816)/Стоимость активов (4704) = 59.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2961)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21019+1900+0) = 12.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2961)/Выручка (25880) = 11.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2816)/Выручка (25880) = 10.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.599

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.614

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.505

Индекс Альтмана Z = 11.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (11.44%), рентабельность компании (10.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮДЖИН"