Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС" ИНН:1326175015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48657637 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года246124770
12104 Запасы на конец предыдущего года24772060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186610751264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107515540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6772504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года725040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года439436241768
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362422640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года439336241974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года362422640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года396232571894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325720280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43036780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3672360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43036780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3672360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года439336241974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года362422640
21103 Выручка за отчетный год553647185981
21104 Выручка за предыдущий год471858550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500943475084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год434750200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год527371897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3718350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год527371897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3718350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год527371897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3715410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156140185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1401850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год371231712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2313560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (371)/Стоимость активов (4393) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5009+0+0) = 10.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (527)/Выручка (5536) = 9.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (371)/Выручка (5536) = 6.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.214

Индекс Альтмана Z = 16.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (4.5), коэффициент текущей ликвидности (10.22), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (9.52%), рентабельность компании (6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КООРДИНАТОР ПЛЮС"