Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим" ИНН:1326175840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159185 ОКВЭД:51.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года129350590835
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года500500500500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500500500500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5006298500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62985010900
12103 Запасы на конец отчетного года8545848979716985
12104 Запасы на конец предыдущего года8489797169856502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3799254225953723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2542259536903215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12034021334410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4021334410410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года63330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1357311439119050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1143911905111180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14073120681275512208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12068127551220811462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6694690061860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6900618650740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6714692062065094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6920620650944255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7359514865497114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5148654971146207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7359514865490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5148654971140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14073120681275512208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12068127551220811462
21103 Выручка за отчетный год52286596935565757052
21104 Выручка за предыдущий год59693556575705246424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41443471154378256035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47115437824494446557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1084312578118750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1257811875121080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1091311352105880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1135210588110910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70122612870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1226128710170
23403 Прочие доходы за отчетный год230166202336
23404 Прочие доходы за предыдущий год172202286692
23503 Прочие расходы за отчетный год148419131279
23504 Прочие расходы за предыдущий год425131279420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1297313580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год973135810740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4234223208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23422318347
24604 Прочее за предыдущий год2523250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87141112866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год714111286692
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год871411120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71411128660
32003 Величина капитала на 31202000
32007 Величина капитала на 316900618600
32008 Величина капитала на 316920620600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))871400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)871400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))871400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)871400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))214000
33278 Дивиденды (ИТОГО)214000
33003 Величина капитала на 31202000
33007 Величина капитала на 316694690000
33008 Величина капитала на 316714692000
36003 Чистые активы на 316714692000
36004 Чистые активы на 316920620600
41103 Поступления – всего за отчетный год529367016700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год515085940300
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2110600
41193 Прочие поступления за отчетный год14071065800
41203 Платежи – всего за отчетный год519497109900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год439675363500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3964373800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год436100
41293 Прочие платежи за отчетный год40141336500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год987-93200
43203 Платежи – всего за отчетный год186000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год186000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-186000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период801-93200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (14073) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41443+10913+0) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (52286) = -0.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (52286) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.912

Индекс Альтмана Z = 3.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-0.13%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Суранефтехим"