Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана" ИНН:1326176033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51158228 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9141923
11504 Основные средства на конец предыдущего года14192328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года914190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1419230
12103 Запасы на конец отчетного года134200334549
12104 Запасы на конец предыдущего года200334549558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42382226457655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2226457429815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225245
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10119310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года119312260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438325678270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256782712060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года439225818461229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258184612291446
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4826-5071-68230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5071-6823-68930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4576-4821-6573-6643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4821-6573-6643-6014
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1114140014000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1400140000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7824598460157872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5984601578727460
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года301840
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8968740274190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7402741978720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года439225818461229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258184612291446
21103 Выручка за отчетный год18491184911568415098
21104 Выручка за предыдущий год18491156841509814219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17892160391454015344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16039145401534414821
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год599245211440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24521144-2460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год599245211440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24521144-2460
23203 Проценты к получению за отчетный год4100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год121440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14400
23403 Прочие доходы за отчетный год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год258520239271
23504 Прочие расходы за предыдущий год520338271444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35319199010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1919802-5170
24603 Прочее за отчетный год1081678310
24604 Прочее за предыдущий год1677321120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245175270-629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год175270-629-1033
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2451752700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год175270-6290
32003 Величина капитала на 312502502500
32007 Величина капитала на 31-5071-6823-68930
32008 Величина капитала на 31-4821-6573-66430
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2451752700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2451752700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2451752700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2451752700
33003 Величина капитала на 312502502500
33007 Величина капитала на 31-4826-5071-68230
33008 Величина капитала на 31-4576-4821-65730
36003 Чистые активы на 31-4576-4821-65730
36004 Чистые активы на 31-4821-6573-66430
41103 Поступления – всего за отчетный год1864320604185760
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1862320604171760
41193 Прочие поступления за отчетный год20014000
41203 Платежи – всего за отчетный год1866420587185730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11384503040
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год109121097392830
41293 Прочие платежи за отчетный год6614916489860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-211730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-211730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (4392) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17892+0+0) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (599)/Выручка (18491) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (18491) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.51

Индекс Альтмана Z = -4.952

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.04), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью - Частная охранная организация "Стройохрана"