Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог" ИНН:1326176273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51157312 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135376513781318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75010051318901
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135476613990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года751102613180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135476513991318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75010261318906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года933-117291035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-127291034723
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421776670283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года762297284183
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4217766700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7622972840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135476513991318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75010261318906
21103 Выручка за отчетный год4866536460165430
21104 Выручка за предыдущий год5364601654304805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3319347841953894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3479419538943843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1547188618210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1885182115360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1547188618210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1885182115360
23503 Прочие расходы за отчетный год54626858
23504 Прочие расходы за предыдущий год62685856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1493182417780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1823177815020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год147164182189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164182189148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1346166015961313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165915961313779

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1346)/Стоимость активов (1354) = 99.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1547)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3319+0+0) = 46.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1547)/Выручка (4866) = 31.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1346)/Выручка (4866) = 27.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.994

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.216

Индекс Альтмана Z = 17.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.22), коэффициент текущей ликвидности (3.22), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (31.79%), рентабельность компании (27.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Дог"