Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД" ИНН:1326176788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71746588 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14211395500
11504 Основные средства на конец предыдущего года13955000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14211395500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13955000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143911972093
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119720930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года521370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143912492230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124922300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286026442730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264427300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119119128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1191280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248623522314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235223140
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года255173288
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1732880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274125252602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252526020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286026442730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264427300
21104 Выручка за предыдущий год188217770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181616890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66880
23404 Прочие доходы за предыдущий год4100
23504 Прочие расходы за предыдущий год51340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-920
61003 Остаток средств на начало отчетного года522288818
62203 Целевые взносы за отчетный год54810502575
63503 Прочие за отчетный год150370289
64003 Остаток средств на конец отчетного года920522288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Прибыль

Прибыль Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Чистые активы

Чистые активы Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2860) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = -2.356

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительский кооператив "Гаражное общество "БОТЕВГРАД"