Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия" ИНН:1326178351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51155052 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9219219170
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9219179170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9219219170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9219179170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92292115121515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года921151215151351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-420-387-3650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-387-365-2170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-410-377-355-207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-377-355-207-4
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года921921273273
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года921273273273
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141715941449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17159414491082
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года39736000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года360000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1332129818670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1298186717220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92292115121515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года921151215151351
21103 Выручка за отчетный год681400
21104 Выручка за предыдущий год14000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год5427148203
23504 Прочие расходы за предыдущий год27148203349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-20-1480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-148-2030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33-22-148-203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-148-203-349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33-22-1480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22-148-2030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (922) = -3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+0+0) = 61.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (68) = 38.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (68) = -48.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.308

Индекс Альтмана Z = -0.734

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (38.24%), рентабельность компании (-48.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Газтранском-Мордовия"