Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ" ИНН:1326179771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51151367 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29168
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29168
21103 Выручка за отчетный год1221030493
21104 Выручка за предыдущий год1030493106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1221030493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1030493106
22103 Коммерческие расходы за отчетный год98725463
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год725463106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2530530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2430530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год305300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1924424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год244240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1924424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год244240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (11) = 172.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+98+0) = 25.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (122) = 20.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (122) = 15.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.727

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10

Индекс Альтмана Z = 36.756

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (20.49%), рентабельность компании (15.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ШУСТРОЙ"