Республиканский фонд "Мордовия-Интернет" ИНН:1326181322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55338795 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2222220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2222220
11503 Основные средства на конец отчетного года38586386313870038645
11504 Основные средства на конец предыдущего года38631387003864539535
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года55527
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55527
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3861338658387270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3865838727386710
12103 Запасы на конец отчетного года82082013520
12104 Запасы на конец предыдущего года820135213520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53851801444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85180901658
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13019516465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195164655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100292420480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года924204819090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39615395824077540581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39582407754058141225
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3932639326114539326
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3932639326040154
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-57-41900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-419000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3926938907404700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3890739326393180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3476763041263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6763041263553
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3476763040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года676144912630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39615395824077540581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39582407754058141225
21103 Выручка за отчетный год4872275376721158
21104 Выручка за предыдущий год2753767211581593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4329345757763773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3457577637733841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год543-70418960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7041896-26150
22203 Управленческие расходы за отчетный год2243640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2436400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год541-72815320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7281532-26150
23404 Прочие доходы за предыдущий год642830732267
23503 Прочие расходы за отчетный год3931125466
23504 Прочие расходы за предыдущий год31125466696
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год502-69514350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6951435-80
24603 Прочее за отчетный год138312820
24604 Прочее за предыдущий год3128200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364-7261153-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7261153-8-677
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год364-72611530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7261153-80
32005 Величина капитала на 3139326000
32007 Величина капитала на 31-419000
32008 Величина капитала на 3138907000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))362000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3623932600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))362000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)362000
33005 Величина капитала на 31393263932600
33007 Величина капитала на 31-57-41900
33008 Величина капитала на 31392693890700
36003 Чистые активы на 31392693890700
36004 Чистые активы на 31389073932600
41103 Поступления – всего за отчетный год4714307000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4714301800
41203 Платежи – всего за отчетный год4603356700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1674104100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1654165000
41293 Прочие платежи за отчетный год127587600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год111-49700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период111-49700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Прибыль

Прибыль Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Чистые активы

Чистые активы Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (364)/Стоимость активов (39615) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4329+0+2) = 12.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (541)/Выручка (4872) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (364)/Выручка (4872) = 7.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 113.167

Индекс Альтмана Z = 119.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (11.1%), рентабельность компании (7.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Республиканский фонд "Мордовия-Интернет"