Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс" ИНН:1326182037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57565302 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года290113919932587
11504 Основные средства на конец предыдущего года113919932587139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290113919930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1139199325870
12103 Запасы на конец отчетного года7275496836184541
12104 Запасы на конец предыдущего года4968361845413330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21888170271330014485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1702713300129827852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года299133995156488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года339951564882539
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10888940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8894900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3226225482221680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2548222168195140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32552266212416122101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26621241612210113860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3105724687211500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2468721150179560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31067246972116017966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24697211601796611015
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года131733320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года173332280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131733320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года173332280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1472175126693892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1751266938922843
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1472175126690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1751266941070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32552266212416122101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26621241612210113860
21103 Выручка за отчетный год98271569716103979825
21104 Выручка за предыдущий год56971610397982562667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83156462245033071047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46224503306526355885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1511510747107090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1074710709145620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6865658269810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6582698157840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8250416537280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4165372887780
23204 Проценты к получению за предыдущий год6333350
23403 Прочие доходы за отчетный год1005126036
23404 Прочие доходы за предыдущий год5126018
23503 Прочие расходы за отчетный год160109191144
23504 Прочие расходы за предыдущий год109191144126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8190463136300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4631363086690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182010944361718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год109443617181345
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6370353731946951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3537319469515319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6370353731940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3537319469510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6370)/Стоимость активов (32552) = 19.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83156+6865+0) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8250)/Выручка (98271) = 8.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6370)/Выручка (98271) = 6.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.921

Индекс Альтмана Z = 30.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.03), коэффициент быстрой ликвидности (16.9), коэффициент текущей ликвидности (21.92), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (8.4%), рентабельность компании (6.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Химлюкс"