Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ" ИНН:1326182573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57563800 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5826176382
11504 Основные средства на конец предыдущего года61763826596
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года284782847828478
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года284782847828478
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290602909534860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290953486035074
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217302435825791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243582579117011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134219
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23571916625650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года191662565022583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240904352551475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года435255147539813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года531507262086335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726208633574887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года485844461644737
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года446164473734711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года485944462644747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446264474734721
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27402495840290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года249584029039799
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27402495840290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года249584029039799
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121310910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года60319451298
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19451298367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181630361298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30361298367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года531507262086335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726208633574887
21103 Выручка за отчетный год84871056815604
21104 Выручка за предыдущий год10568156040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84871056815604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10568156040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год466154556691
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год545566910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год382651138913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год511389130
23203 Проценты к получению за отчетный год220100
23404 Прочие доходы за предыдущий год245621270
23503 Прочие расходы за отчетный год127868881014
23504 Прочие расходы за предыдущий год688810140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474968110026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год681100260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396868110026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год681100260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год396868110026
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год681100260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3968)/Стоимость активов (53150) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4661+0) = 82.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3826)/Выручка (8487) = 45.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3968)/Выручка (8487) = 46.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.666

Индекс Альтмана Z = 14.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (27.65), коэффициент текущей ликвидности (28.95), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (45.08%), рентабельность компании (46.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НОВСТРОЙ"