Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск" ИНН:1326182647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57563668 ОКВЭД:63.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года416585494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года416585494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года643513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6446165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14221031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4221031659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15-154-215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-154-215-1872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165761245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57612452530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165761245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57612452530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14221031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4221031659
21103 Выручка за отчетный год58107060
21104 Выручка за предыдущий год36970608295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58102177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36921771573
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58102177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36921771573
23503 Прочие расходы за отчетный год42727880
23504 Прочие расходы за предыдущий год2788051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154912117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9121171522
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1230248
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30248276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142611869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6118691246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (1) = 14200 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (581)/Выручка (581) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (581) = 24.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.938

Индекс Альтмана Z = 1398.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-15), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (24.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мета-Саранск"