Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ" ИНН:1326183665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57561089 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5838675473180008222
11504 Основные средства на конец предыдущего года6754731882220009243
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года45000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года30351510000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5838710273690000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7102736982730000
12103 Запасы на конец отчетного года1347983250001782
12104 Запасы на конец предыдущего года7983251782000459
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2591143341200003689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1433412036890002548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116111257000195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111257195000209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2841234247020000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2342470256660000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года867994441207100013939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9444120711393900012459
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5034213350000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4213352820000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года508426340000287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426340287000266
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2718999550002563
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2718999550000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100100000100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100100100000100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года807186471073200012597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года864710732125970009530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81718747108320000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года874710832126970000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года867994441207100013939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9444120711393900012459
21103 Выручка за отчетный год1064413870896900010090
21104 Выручка за предыдущий год1387089691009000013920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102841356186400009753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135618640975300013595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3603093290000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3093293370000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3603093290000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3093293370000
23503 Прочие расходы за отчетный год257183242000277
23504 Прочие расходы за предыдущий год183242277000307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103126870000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126871320000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21251700026
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25172600029
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8210170000106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10170106000188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82101700000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101701060000
32003 Величина капитала на 315000500000
32007 Величина капитала на 3142100033500000
32008 Величина капитала на 3142600034000000
36004 Чистые активы на 3142600034000000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (8679) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10284+0+0) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (360)/Выручка (10644) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (10644) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = -3.781

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕХПРОЕКТ"