Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб" ИНН:1326184242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57559767 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года620359
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6-105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256145
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53289
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года289103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года364229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620374
21103 Выручка за отчетный год70184962
21104 Выручка за предыдущий год49624378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65214956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49564483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6-105
22203 Управленческие расходы за отчетный год4970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6-105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-105
32003 Величина капитала на 312500
32007 Величина капитала на 3160
32008 Величина капитала на 312560
33003 Величина капитала на 312500
33008 Величина капитала на 312500
36003 Чистые активы на 312500
36004 Чистые активы на 312560
41103 Поступления – всего за отчетный год70180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70180
41203 Платежи – всего за отчетный год70180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11830
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (309) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6521+0+497) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (7018) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (7018) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.237

Индекс Альтмана Z = 10.884

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.24), коэффициент текущей ликвидности (5.24), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ястреб"