Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН" ИНН:1326184740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57558667 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1045
11504 Основные средства на конец предыдущего года4547
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года250250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года295297
12104 Запасы на конец предыдущего года316316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29914
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года299330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года625975
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года59316
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года316316
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59316
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года316316
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года59409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года625975
21103 Выручка за отчетный год474970
21104 Выручка за предыдущий год9703304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3611446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14462879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113-476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-476425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113-476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-476425
23504 Прочие расходы за предыдущий год85
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113-484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-484420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год962
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113-493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-493357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (309) = 36.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (361+0+0) = 31.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (474) = 23.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (474) = 23.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.237

Индекс Альтмана Z = 14.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (23.84%), рентабельность компании (23.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ДЕКУРИОН"