ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:1326184972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57557998 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года273220472824
12104 Запасы на конец предыдущего года204820061993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1560177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288820473002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204820071994
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288820473002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204820061994
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года680680664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года680664631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220813682338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136813421363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220813682338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136813421363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288820473002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204820061994
21104 Выручка за предыдущий год1809791290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158924954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2255336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225515
23504 Прочие расходы за предыдущий год21213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2888) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.308

Индекс Альтмана Z = 1.865

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.865<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР - СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"