Общество с ограниченной ответственностью "Гренада" ИНН:1326184980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57557934 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175918321912
11504 Основные средства на конец предыдущего года183219122063
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175918321912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183219122063
12103 Запасы на конец отчетного года432436263473
12104 Запасы на конец предыдущего года362634734446
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13911375852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1375852956
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5046183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46183174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года576550474508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года504745085576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года752468796420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687964207639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года326034062717
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340627174351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356037063017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года370630174651
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300400500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года296428003003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280030032488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296431003403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310034032988
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года752468796420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687964207639
21103 Выручка за отчетный год454434944851513
21104 Выручка за предыдущий год494485151357540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352403669537356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год366953735644311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102031275314157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127531415713229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102031275314157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127531415713229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102031275314157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127531415713229
24603 Прочее за отчетный год90810211063
24604 Прочее за предыдущий год102110631070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92951173213094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117321309412159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92951173213094
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117321309412159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9295)/Стоимость активов (7524) = 123.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35240+0+0) = 28.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10203)/Выручка (45443) = 22.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9295)/Выручка (45443) = 20.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.898

Индекс Альтмана Z = 16.522

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (22.45%), рентабельность компании (20.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гренада"