Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания" ИНН:1326185574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00366899 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12718521871
11504 Основные средства на конец предыдущего года1852187146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12718521871
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1852187146
12103 Запасы на конец отчетного года920121427841027
12104 Запасы на конец предыдущего года1214278410272077
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25626237922072219047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23792207221904724933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22344233613351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44233613351553
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42865565
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года86556578
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26811255342692223490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25534269222349027641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26938257192714023561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25719271402356127687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года313313313313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года313313313313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2278-1182-2102-2315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1182-2102-2315-7241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1965-869-1789-2002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-869-1789-2002-6928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28903265882892925563
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26588289292556334614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28903265882892925563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26588289292556334614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26938257192714023561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25719271402356127687
21103 Выручка за отчетный год95354141638149582134112
21104 Выручка за предыдущий год141638149582134112121218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84929125968134523116394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125968134523116394116408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10425156701505917718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1567015059177184810
22203 Управленческие расходы за отчетный год996812283125699647
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1228312569964710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год457338724908071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3387249080714800
23403 Прочие доходы за отчетный год5091404252123
23404 Прочие доходы за предыдущий год1404252123419
23503 Прочие расходы за отчетный год2061356423802351
23504 Прочие расходы за предыдущий год3564238023512021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-109512273625843
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122736258433198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1307155661
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3071556610
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2196200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год62000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10969202075182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92020751822366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10969202075182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92020751822366
32003 Величина капитала на 31313313313313
32007 Величина капитала на 31-1182-2102-2315-7241
32008 Величина капитала на 31-869-1789-2002-6928
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1096000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1096000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1096000
33218 Убыток (ИТОГО)1096000
33003 Величина капитала на 31313313313313
33007 Величина капитала на 31-2278-1182-2102-2315
33008 Величина капитала на 31-1965-869-1789-2002
36003 Чистые активы на 31-1965-869-1789-2002
36004 Чистые активы на 31-869-1789-2002-6928
41103 Поступления – всего за отчетный год96466171438174892211922
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год96148162072174823164721
41193 Прочие поступления за отчетный год31893666947201
41203 Платежи – всего за отчетный год96630174357174882209124
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64591118693124944122586
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17830266852688220076
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5571332155245
41293 Прочие платежи за отчетный год13652276472290166217
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-164-2919102798
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-164-2919102798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1096)/Стоимость активов (26938) = -4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84929+0+9968) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (457)/Выручка (95354) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1096)/Выручка (95354) = -1.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = -0.992

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (-1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационная компания"