Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр" ИНН:1326185863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01957252 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185991981321417
11504 Основные средства на конец предыдущего года198132141722318
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года350035003500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года350035007177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220992331324917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233132491729495
12103 Запасы на конец отчетного года1706
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года416184077451300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года385555130033236
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года182000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22516761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16761103
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года424354079052067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407905206733351
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года645346410376984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года641037698462846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2455100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2443400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245612444421839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244442183915776
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года365583715843380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года371584338027888
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341525011765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250117652173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399733965945145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396594514530061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года645346410376984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года641037698462846
21103 Выручка за отчетный год520555170650738
21104 Выручка за предыдущий год517065073842376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год439644216941726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год421694172636587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год809195379012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год953790125789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год809195379012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год953790125789
23203 Проценты к получению за отчетный год16600
23204 Проценты к получению за предыдущий год64100
23303 Проценты к уплате за отчетный год575955924001
23304 Проценты к уплате за предыдущий год559240014682
23403 Прочие доходы за отчетный год4301599407
23404 Прочие доходы за предыдущий год95840723379
23503 Прочие расходы за отчетный год230623161888
23504 Прочие расходы за предыдущий год2316188822492
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62232283530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год322835301994
24603 Прочее за отчетный год50500
24604 Прочее за предыдущий год62300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11726056063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26056063496
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312443400
32008 Величина капитала на 312444400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312455100
33008 Величина капитала на 312456100
36003 Чистые активы на 312456100
36004 Чистые активы на 312444400
41103 Поступления – всего за отчетный год5368400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5081000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год158000
41193 Прочие поступления за отчетный год129400
41203 Платежи – всего за отчетный год4893600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2383400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1708300
41293 Прочие платежи за отчетный год801900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год474800
42103 Поступления – всего за отчетный год182000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год182000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год182000
43103 Поступления – всего за отчетный год885000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год885000
43203 Платежи – всего за отчетный год1520900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год945000
43293 Прочие платежи за отчетный год575900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-635900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (64534) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8091)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43964+0+0) = 18.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8091)/Выручка (52055) = 15.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (52055) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.614

Индекс Альтмана Z = 4.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (15.54%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Саранский расчетный центр"