Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ" ИНН:1326186602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12918358 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2008213622632391
11504 Основные средства на конец предыдущего года2136226323912508
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2008213622630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2136226323910
12103 Запасы на конец отчетного года2426254129934284
12104 Запасы на конец предыдущего года2541299342844426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312406281467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года406281467492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2738294732740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2947327447720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4746508355377163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5083553771637426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2629220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2946320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36393242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года395642-29
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6804309001938
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43090019381989
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6804309000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43090019380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3029323734502600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3237345026002400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1001137711552583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1377113125833066
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4030461446050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4614458151830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4746508355377163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5083553771637426
21103 Выручка за отчетный год1945319747321960
21104 Выручка за предыдущий год3197473219605346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1716296642831928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2966425114335226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2292314490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2314815270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1971954230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1954234950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3236260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3658320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3236260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3658320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26292232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294632-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2629220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2946320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (4746) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1716+197+0) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (1945) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1945) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 2.473

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.473<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово Снабженческое Предприятие "ВЕНАЛЮ"