Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт" ИНН:1326187885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12928339 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года596136230489
11504 Основные средства на конец предыдущего года1362304891094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5961362300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13623016700
12103 Запасы на конец отчетного года394541130079090763797
12104 Запасы на конец предыдущего года113007909076379757351
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97143324052409910173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3240524099800617996
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года233692277057500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22770575000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года899766625376244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года766625376244145
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4943383940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33839420120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1614591761861465260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176186146526742140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16205517632214675675884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1763221467567588476586
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1659164630500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1646305016380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1669165630601648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1656306016481120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1323135372509636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1353725096366262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15906317331313644664345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1733131364466434568786
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1603861746661436960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174666143696742360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16205517632214675675884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1763221467567588476586
21103 Выручка за отчетный год383403256412815538408
21104 Выручка за предыдущий год325641281553840829910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335622722210744935615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272221074492852135258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47785342207060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53422070698870
22203 Управленческие расходы за отчетный год6377649380110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6493801170940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1599-1151126950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11511269527930
23203 Проценты к получению за отчетный год166414761040
23204 Проценты к получению за предыдущий год1476104850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год115783740384
23403 Прочие доходы за отчетный год76028120
23503 Прочие расходы за отчетный год76208102431495
23504 Прочие расходы за предыдущий год208102431495245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65218010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год218016780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13-350361150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1361138465
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523451411528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114115281799
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5234514110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114115280
36004 Чистые активы на 311656000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (162055) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33562+0+6377) = -4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1599)/Выручка (38340) = -4.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (38340) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.109

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-4.17%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский региональный проектный институт"