Общество с ограниченной ответственностью "Солярис" ИНН:1326188102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12934089 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года716731745
11504 Основные средства на конец предыдущего года731745760
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года5545540
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года55400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12701285745
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1285745760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7295530412762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53041276210933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года635216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3521636
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15697138813387
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1388133871479
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229981922016365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192201636512448
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242682050517110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205051711013208
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242032030116820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года203011682012976
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242282032616845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203261684513001
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года99219154
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года99219154
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года406046
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года604653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года804653
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242682050517110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205051711013208
21103 Выручка за отчетный год219425152438
21104 Выручка за предыдущий год251524380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год219425152438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251524380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год385509203
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5092030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180920062235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200622350
23203 Проценты к получению за отчетный год220300
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год151019090
23503 Прочие расходы за отчетный год1635300
23504 Прочие расходы за предыдущий год353000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399534813844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348138440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год390234813844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год348138440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год390234813844
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год348138440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3902)/Стоимость активов (24268) = 16.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+385+0) = 469.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1809)/Выручка (2194) = 82.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3902)/Выручка (2194) = 177.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 574.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 182.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 605.7

Индекс Альтмана Z = 643.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (182.53), коэффициент текущей ликвидности (574.95), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (82.45%), рентабельность компании (177.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Солярис"