Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан" ИНН:1326188656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21655685 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11207050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12696426260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года696426260203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12707633260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года707633260253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12707633260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года707633260253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года232112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3211250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12421122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42112260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665622238193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года665622238193
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12707633260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года707633260253
21103 Выручка за отчетный год10988170401570419634
21104 Выручка за предыдущий год17040157041963418273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9574152821400317638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15282140031763816663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1414175817011996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1758170119961610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1076106511261564
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1065112615641406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год338693575432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год693575432204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год338693575432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год693575432204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6813811586
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1381158641
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270555460346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год555460346163
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год270555460346
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год555460346163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (12) = 2250 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9574+1076+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (10988) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (10988) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 22.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 28.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 272.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промклапан"