Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел" ИНН:1326189850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71749764 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1182118811791177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1188117911771224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1182118811790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1188117911780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1182118811791179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1188117911791236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110109108107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109108107104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1072107910711072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1079107110721132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1072107910710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1079107110720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1182118811791179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1188117911791236
21103 Выручка за отчетный год2997111156
21104 Выручка за предыдущий год97111156276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1178694153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86110124261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8811170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-881110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11130
23403 Прочие доходы за отчетный год96000
23503 Прочие расходы за отчетный год71000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1182) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117+0+0) = -75.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-88)/Выручка (29) = -303.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (29) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 0.728

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-303.45%), рентабельность компании (3.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АСтроТел"