Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации) ИНН:1326190006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71740953 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года919191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года919191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года919191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года919191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года919191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года919191
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года646464
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года646464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года818181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года818181
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года919191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года919191

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (91) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 5.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Фрегат" (принято решение о ликвидации)