Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус" ИНН:1326190302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71741912 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года525252
11504 Основные средства на конец предыдущего года52520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52520
12103 Запасы на конец отчетного года7711968
12104 Запасы на конец предыдущего года119680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1206577125010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771250100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371633193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6331930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1251384645271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года846452710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1256585165323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года851653230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122468194250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года819449480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3193225073
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3223750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3193225073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3223750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1256585165323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года851653230
21103 Выручка за отчетный год10770110039435
21104 Выручка за предыдущий год1100394350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10770110032672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1100326720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10770110032672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1100326720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10770110032551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100325510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323330752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3307520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10447106731799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1067317990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10447)/Стоимость активов (12565) = 83.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10770)/Выручка (10770) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10447)/Выручка (10770) = 97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.831

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.857

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.389

Индекс Альтмана Z = 55.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (38.98), коэффициент текущей ликвидности (39.23), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Оптимус"