Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир" ИНН:1326190535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71742219 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216432648
11504 Основные средства на конец предыдущего года432648882
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года17290176770
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года17677043656
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года348242229637890
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года330003789027428
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года523304040538538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года511093853871966
12103 Запасы на конец отчетного года92686820756
12104 Запасы на конец предыдущего года86820756365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229822932916628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29300166289424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427961343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года961343710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243353116037734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311313773410529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года766657156576272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года822407627282495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14946111156
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5111565212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149561211166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15111665222
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года351505635049000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года563504900056400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года351505635049000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года563504900056400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2439333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39333366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265351516415773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258361577320507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265591520316106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258751610620873
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года766657156576272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года822407627282495
21103 Выручка за отчетный год347663485839073
21104 Выручка за предыдущий год348583907336771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120061244515597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126601559711128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227602241323476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221982347625643
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4256921120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6921120668
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223352172122356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215062235624975
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год681200
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1200152
23203 Проценты к получению за отчетный год360443921
23204 Проценты к получению за предыдущий год1428921352
23303 Проценты к уплате за отчетный год401743264273
23304 Проценты к уплате за предыдущий год432642734369
23403 Прочие доходы за отчетный год45546248614
23404 Прочие доходы за предыдущий год46248614884
23503 Прочие расходы за отчетный год3330402349527
23504 Прочие расходы за предыдущий год47894952713425
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158711439718091
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14401180918569
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158711439718091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14401180918569
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158711439718091
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14401180918569

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15871)/Стоимость активов (76665) = 20.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12006+425+0) = 179.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22335)/Выручка (34766) = 64.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15871)/Выручка (34766) = 45.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 2.13

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.13<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (64.24%), рентабельность компании (45.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-ТВ Эфир"