Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект" ИНН:1326191433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71744856 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20252326313427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23263134270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1640104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401047721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20412330313531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23303135318094
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20412330314601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23303146018095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-37071-91850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9185-80880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37061-9175-8078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9175-8078-13230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года246160520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года605238280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года246160520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года605238280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15349144572043
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14457204314094
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212921196920636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11969168087231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366412642622679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264261885121325
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20412330314601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23303146018095
21103 Выручка за отчетный год41424322454467
21104 Выручка за предыдущий год432245446727601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294833956144356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395614435642000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25341366310111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366310111-14399
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25341366310111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366310111-14399
23303 Проценты к уплате за отчетный год6834981067
23304 Проценты к уплате за предыдущий год498106718
23403 Прочие доходы за отчетный год1282210169
23404 Прочие доходы за предыдущий год221016985
23503 Прочие расходы за отчетный год297648623479
23504 Прочие расходы за предыдущий год486234792387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-288725135734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5135734-16719
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329582226
24603 Прочее за отчетный год19900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-290711845152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1845152-16945
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-290711840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18451520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29071)/Стоимость активов (2041) = -1424.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29483+0+0) = -85.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25341)/Выручка (4142) = -611.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29071)/Выручка (4142) = -701.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -18.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -14.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -14.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.948

Индекс Альтмана Z = -204.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-18.16), рентабельность продукции (-611.81%), рентабельность компании (-701.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проектный институт "Мордовпроект"