Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий" ИНН:1326191666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71745956 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года83000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1383154224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83154224296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253218314578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218314578494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19916630521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166305211
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12613300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года133000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года578517619599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года517619599495
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года591600773823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года600773823791
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600600600600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600600600600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18-2-129188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-129188167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582598471788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года598471788767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9230235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23023524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9230235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23023524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года591600773823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года600773823791
21103 Выручка за отчетный год1806161711642075
21104 Выручка за предыдущий год1617116420751598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1735141310522002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1413105220021475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7120411273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20411273123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7120411273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20411273123
23503 Прочие расходы за отчетный год25202029
23504 Прочие расходы за предыдущий год20202924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год461849244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184924499
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1037189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3718920
24603 Прочее за отчетный год542020314
24604 Прочее за предыдущий год20203140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18127-12921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127-1292179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18127-12921
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127-1292179
32003 Величина капитала на 31600600600600
32007 Величина капитала на 31-2-129188167
32008 Величина капитала на 31598471788767
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1603170
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1603170
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1603170
33218 Убыток (ИТОГО)1603170
33003 Величина капитала на 31600600600600
33007 Величина капитала на 31-18-2-129188
33008 Величина капитала на 31582598471788
36003 Чистые активы на 31582598471788
36004 Чистые активы на 31498471788767
41103 Поступления – всего за отчетный год1694127314782291
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1694127014782291
41203 Платежи – всего за отчетный год1660141211942271
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год71263351405
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15686835251268
41293 Прочие платежи за отчетный год21426318598
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34-13928420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34-13928420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (591) = -3.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1735+0+0) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (1806) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (1806) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 64.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.667

Индекс Альтмана Z = 74.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.11), коэффициент быстрой ликвидности (50.22), коэффициент текущей ликвидности (64.22), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (-1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых строительных материалов и технологий"