Общество с ограниченной ответственностью "Геоком" ИНН:1326192042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71746714 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1659101
11504 Основные средства на конец предыдущего года59101144
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1659101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59101144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10131106323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1106323150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24168406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16840617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10371274729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1274729167
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10531333830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1333830311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года715866315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86631532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года338467515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467515279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года338467515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467515279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10531333830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1333830311
21103 Выручка за отчетный год246629103499
21104 Выручка за предыдущий год291034991571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205321223071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212230711564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год413788428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7884287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год413788428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7884287
23503 Прочие расходы за отчетный год4517342
23504 Прочие расходы за предыдущий год1734249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год368615386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год615386-42
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7664103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6410344
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292551283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год551283-86

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (1053) = 27.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2053+0+0) = 20.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (413)/Выручка (2466) = 16.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (2466) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.115

Индекс Альтмана Z = 9.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.07), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (16.75%), рентабельность компании (11.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геоком"