Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис" ИНН:1326192557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71748400 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49151515
12104 Запасы на конец предыдущего года49151545
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9990
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года720016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13926260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13926260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139262626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1392626206
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8816160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8816160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98262626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года982626184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139262626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1392626206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (139) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.39

Индекс Альтмана Z = 7.134

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (3.39), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технико-конструкторский сервис"