Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск" ИНН:1326192613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71748340 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2686478
11504 Основные средства на конец предыдущего года6478142
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1832800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185966478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6478142
12103 Запасы на конец отчетного года24731395313
12104 Запасы на конец предыдущего года1395313395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14653135296043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1352960437518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года416728604177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28604177675
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212931778914404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177891440410992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398891785314482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178531448211134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28488148979891
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14897989110320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28498149079901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14907990110330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000016362600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года163626000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139113101981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13101981804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1139129464581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29464581804
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398891785314482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178531448211134
21103 Выручка за отчетный год502874200440211
21104 Выручка за предыдущий год420044021124662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438073528639495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352863949531141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64806718716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6718716-6479
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64806718716
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6718716-6479
23403 Прочие доходы за отчетный год935000
23503 Прочие расходы за отчетный год112532654
23504 Прочие расходы за предыдущий год32654545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147056392662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6392662-6951
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111413851091
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13851091779
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135915007-429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5007-429-7730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135915007-429
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5007-429-7730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13591)/Стоимость активов (39889) = 34.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43807+0+0) = 14.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6480)/Выручка (50287) = 12.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13591)/Выручка (50287) = 27.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.502

Индекс Альтмана Z = 9.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (12.89%), рентабельность компании (27.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РСС Саранск"