Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент" ИНН:1326192846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71749026 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21491601716226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21491601716226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15861519874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1519874202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15861526916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1526896966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1586367516934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36751691417192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18280-16228-978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16228-9780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года196241965117630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года196511761017137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242252282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25228254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198661990317912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199031789217192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1586367516934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36751691417192
21103 Выручка за отчетный год5837901103
21104 Выручка за предыдущий год79011030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год282437870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378738940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2241-29971103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2997-27910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2241-2997-843
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2997-27910
23403 Прочие доходы за отчетный год16567710
23404 Прочие доходы за предыдущий год77119460
23503 Прочие расходы за отчетный год146113324133
23504 Прочие расходы за предыдущий год133241330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2046-15550-976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15550-9780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2052-15551-978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15551-9780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2052)/Стоимость активов (1586) = -129.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2824+0+0) = -79.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2241)/Выручка (583) = -384.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2052)/Выручка (583) = -351.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.92

Индекс Альтмана Z = -8.297

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-11.53), рентабельность продукции (-384.39%), рентабельность компании (-351.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Форэкс-групп девелопмент"