Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности" ИНН:1326192885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71749032 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года384555725
11504 Основные средства на конец предыдущего года5557250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года384555725
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5557250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211326219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132621994
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130601202610564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12026105648018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130811335210783
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13352107838112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134651390711508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13907115088112
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134341385111498
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13851114988101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134441386111508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13861115088111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134651390711508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13907115088112
21103 Выручка за отчетный год63181078511664
21104 Выручка за предыдущий год10785116647210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год548398238062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год982380625756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8359623602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96236021454
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8359623602
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96236021454
23403 Прочие доходы за отчетный год1383773282
23404 Прочие доходы за предыдущий год773282340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221817353884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173538841794
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год147260487
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260487298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207114753397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147533971496
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год207114753397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год147533971496

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2071)/Стоимость активов (13465) = 15.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5483+0+0) = 15.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (835)/Выручка (6318) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2071)/Выручка (6318) = 32.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 622.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 622.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 621.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 640.19

Индекс Альтмана Z = 680.174

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (621.9), коэффициент быстрой ликвидности (622.9), коэффициент текущей ликвидности (622.9), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.22%), рентабельность компании (32.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технические средства безопасности"