Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21" ИНН:1326193536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76381157 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года120607224
12104 Запасы на конец предыдущего года60722421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14511959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1195923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265726312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72631277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2657261161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726116189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9178-8783-4088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8783-4088-2909
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года859859820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85982060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года858586504429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года865044292914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года944495095249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года950952492998
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2657261161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726116189
21104 Выручка за предыдущий год528483820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47486559358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год865593580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-474-3371-976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3371-9760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-474-3371-976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3371-9760
23403 Прочие доходы за отчетный год98791158
23404 Прочие доходы за предыдущий год7911580
23503 Прочие расходы за отчетный год1986273
23504 Прочие расходы за предыдущий год862730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-395-3442-891
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3442-8910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год791050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-395-3521-996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3521-9960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-395)/Стоимость активов (265) = -149.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (474+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-474)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-395)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -34.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -31.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.491

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.972

Индекс Альтмана Z = -221.859

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-34.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №21"