Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19" ИНН:1326194138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382984 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года109217662
12104 Запасы на конец предыдущего года2176620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года420032885116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328851160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1310617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года218800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года651055705195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567051950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года651056705295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567052950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650056604930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года566049300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года650056605285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года566052850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года651056705295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567052950
21103 Выручка за отчетный год400783015530979
21104 Выручка за предыдущий год30155309790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год400787698112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3015581120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400787698112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3015581120
23503 Прочие расходы за отчетный год4017308143
23504 Прочие расходы за предыдущий год2938681430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95769-31
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год769-310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-95769-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год769-310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76900
43103 Поступления – всего за отчетный год40078301730
43193 Прочие поступления за отчетный год40078301730
43203 Платежи – всего за отчетный год40173300840
43293 Прочие платежи за отчетный год40173293150
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-95890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-95890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (6510) = -1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40078)/Выручка (40078) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (40078) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.134

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №19"