Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж" ИНН:1326194890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76385586 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года48481
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4811
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484814
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года481422
12103 Запасы на конец отчетного года164160171
12104 Запасы на конец предыдущего года160171106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1801119130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1119133129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1480328958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года328958587
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182416071259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16071262822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187116551272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16551275844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182615591152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15591152844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4596121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года961240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4596121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года961240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187116551272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16551275844
21103 Выручка за отчетный год117601176611662
21104 Выручка за предыдущий год11766116627507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117609931029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117661029-2864
22203 Управленческие расходы за отчетный год1095900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1077300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8019931029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9931029-2864
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год284263280
23504 Прочие расходы за предыдущий год2632804356
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год517731750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год731750-3270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250324443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год324443255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267407307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год407307-3525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (1871) = 14.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (801)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10959) = 7.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (801)/Выручка (11760) = 6.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (11760) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 32.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.578

Индекс Альтмана Z = 51.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (32.89), коэффициент быстрой ликвидности (37.96), коэффициент текущей ликвидности (41.6), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.81%), рентабельность компании (2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Рубеж"